أساسيات إدارة المخاطر في الخدمات المالية الفعالة
من العوامل الأساسية التي تساعد في اتخاذ القرارات المالية الصحيحة هي أساسيات إدارة المخاطر في الخدمات المالية، ومع تزايد التعقيد المالية وظهور الكثير من أنواع المخاطر المالية من الضروري على الشركات بناء استراتيجيات مالية تساعد في إدارة تلك المخاطر، في هذا المثال سنتناول كل ما يخص المخاطر المالية وما هي استراتيجيات إدارتها بشكل صحيح.
أساسيات إدارة المخاطر في الخدمات المالية
هناك مجموعة من الاستراتيجيات الأساسية التي تستخدم من أجل أساسيات إدارة المخاطر في الخدمات المالية ومنها ما يلي:
- استراتيجية تنويع الاستثمار:
من أساسيات إدارة المخاطر في الخدمات المالية التي تكون فعالة للغاية وتعمل على تقليل المخاطر المالية بشكل كبير هو تنويع في الاستثمارات ويكون هذا التنويع في مجالات عدة منها القطاع المالي بالطبع. علاوة على أن عملية توزيع أو التنويع في الاستثمارات يمكن أن يتم على مجموعة مختلفة ومتنوعة من الأصول وذلك مثل السند، الأسهم، العقارات وما إلى ذلك، وكل هذه الأشياء تقلل من التأثير السلبي الذي ينتج مع تقلبات السوق.
- استراتيجية المشتقات المالية من أهم أساسيات إدارة المخاطر في الخدمات المالية:
قد يستخدم البعض المشتقات المالية كالعقود الآجلة أو الخيارات من أجل أخذ الاحتياط لمخاطر السوق، بالنسبة لقطاع الطاقة تعمل الشركات في العادة على استخدام المشتقات المالية وهي العقود الآجلة من أجل حماية أنفسهم من التقلبات الخاصة بأسعار النفط وأسعار الغاز.
- استراتيجية التأمين:
من أساسيات إدارة المخاطر في الخدمات المالية استراتيجية التأمين وخاصة في قطاع الصحة، حيث تتم الاستعانة بالتأمين في المستشفيات وشركات الأدوية ضد المخاطر القانونية وحتى المخاطر التشغيلية بالتالي يتم حماية أصولها.
- استراتيجية التحوط:
التحوط هنا يعني أن يتم استخدام الأدوات المالية المتوفرة من أجل تقليل التأثير الناتج عن تقلبات الأسعار في الأصول المالية. نرى هذه الاستراتيجية بكثرة في قطاع الزراعة من خلال استخدام عقود التحوط من قبل المزارعين وذلك من أجل الحماية من تقلبات أسعار المحاصيل.
- استراتيجية الإدارة الفعالة للديون من أهم أساسيات إدارة المخاطر في الخدمات المالية:
هنا يتم العمل على التقليل من المستويات الخاصة بالديون وأيضًا محاولة تحسين كافة شروط القرض بهدف تقليل المخاطر المالية. نجد هذه الاستراتيجية في القطاع الصناعي حيث يتم استخدام لإدارة الديون والقيام ببعض المفاوضات في شروط القروض بهدف تخفيض التكلفة.
جميع أساسيات إدارة المخاطر في الخدمات المالية هذ وأكثر سوف تجدها في خدمة إدارة العمليات المحاسبية التي يقدمها مكتب معاذ، ومن خلال هذه الخدمة يتم العمل على إدارة كافة العمليات المالية وأيضًا حماية الشركة من التعرض لأية مخاطر مالية قد تحدث في أي وقت.
أشكال المخاطر المالية
بالنسبة إلى أشكال المخاطر المالية فهي كثيرة وييسر مصطلح المخاطر المالية إلى وجود حالات من الغموض وبعد الأحداث السلبية التي حدثت أو التي قد تحدث بشكل محتمل، وهذه المخاطر قد تؤثر بشكل أو بآخر في الأصول الخاصة بالمؤسسات والشركات، وأشهر المخاطر المالية التي تحدث في المؤسسات هي:
- مخاطر السوق:
الشكل الأول هو مخاطر السوق ومعنى التقلبات التي تحدث في السوق مثل تغيير في السعر سواء أكان هذا التغير خاص بأسعار الفائدة أو أسعار الصرف أو السلع.
تؤثر تلك التغيرات في قيمة الاستثمارات وقيمة الأصول بالطبع وهذا الأمر في النهاية يحدث خسارة وانخفاض في العوائد.
- مخاطر السيولة:
مخاطر عدم السيولة تعني عدم القدرة على القيام بعملية تحويل الأصول إلى عمليات نقد بسعر عادل، وهذا الأمر في النهاية يحدث نقص في التمويل وقد يحدث عدة ضوائق مالية.
- مخاطر الائتمان:
مخاطر الائتمان تحدث بسبب عدم قدرة المؤسسة على تأدية وتوفية الالتزامات الخاصة بها من الناحية المالية، حيث يتم التخلف عن سداد الديون وقد يتحدث إفلاس للشركة.
- مخاطر التشغيل:
مخاطر التشغيل تحدث بسبب إحدى الأخطاء البشرية أو العمليات الداخلية وبعض الأنظمة الموجودة في المؤسسة، تكون تلك المخاطر مثل الاحتيال أو فشل إحدى السياسات المستخدم أو حتى عدم الاكتفاء بالضوابط الداخلية لتلك المؤسسة.
- مخاطر الامتثال:
الآثار المالية السلبية المحتملة هي مخاطر الامتثال وتنشأ هذه الآثار بسبب العقوبات التي تحدث بسبب عدم الامتثال باللوائح والقوانين.
أسباب حدوث المخاطر المالية
بالنسبة للمخاطر المالية فهناك أسباب كثيرة قد تحدث في الشركة تؤدي إلى حدوث المخاطر تلك، وأبرز العوامل التي تعرض المؤسسات للمخاطر المالية هي عدم امتلاك المؤسسة القدرة الكافية على التنسيق بين الإدارة المالية وإدارة الموارد البشرية، فإن عدم القدرة على التنظيم والتخطيط أمر قد ينتج الكثير من المخاطر المالية، هذا بجانب عدم وجود المرونة المطلوبة والكفاءة التي تساعد في فهم متغيرات السوق المالي.
في حالة ما إذا حدث خلل في إحدى الاستراتيجيات التي تعتمد عليها المؤسسة تسبب مخاطر ترتبط بالقرارات المالية والقرارات الاقتصادية، حيث يعتبر أي خلل يحدث ولو بسيط سوف يؤثر في نتيجة الكثير من الإجراءات الداخلية التي تحدث في الشركة.
لن ننسى بالطبع البيئة الاقتصادية حيث تؤثر بشكل كبير وحتى عناصر النظام الاقتصادي الخاص بالدولة مثل الدخل ومعدلات التضخم وأشياء أخرى كثيرة تسبب حدوث مخاطر من ناحية سياسات الدولة المالية والاقتصادية.
طريقة الحصول على أموال أمر يجب ذكره أثناء ذكر أسباب المخاطر المالية حيث مع ارتفاع تكلفة الحصول على الأموال قد ينخفض مستوى السيولة المالية وأيضًا نسبة التدفقات النقدية الخاصة بالشركة.
أدوات قياس المخاطر المالية
في الواقع هناك أدوات مختلفة يمكن الاستعانة بها من أجل قياس المخاطر المالية، وهذه الأدوات تساعد في تجديد نوع المخاطر المالية التي تعاني الشركة والمؤسسة منها، وتعطي نظرة ثاقبة ومهمة للتعرف على حجم الخطر المحتمل، وأهم الأدوات المستخدمة هي:
- أداة VaR:
القيمة المعرضة للمخاطر هي أداة تستخدم على نطاق واسع على عكس الأدوات الأخرى، ومن خلالها يمكن تقدير الحد الأقصى للخسائر التي قد تحدث للاستثمار، وتكون التوقعات ضمن مستوى زمني محدد ومن أجل ذلك لابد من تحديد الخسارة والمستوى الذي لا يتوقع تجاوزه.
- أداة اختبار الإجهاد:
هنا يتم العمل على إخضاع المؤسسة أو النظام تاكلي لواحد من السيناريوهات السيئة وهذا من أجل تقييم نقاط الضعف والخسائر المحتملة لمثل هذا السيناريو.
- أداة محاكاة مونت كارلو:
أداة مونت كارلو تعتمد على نمذجة الإحصائية وهذا بهدف إنشاء إحدى السيناريوهات بالاعتماد على محاكاة المتغيرات العشوائية، وهذه الأداة تساعد في تقييم النتائج المحتملة وأيضًا المحافظة على القرارات المالية والعمل على إدماج المدخلات المختلفة والاحتمالات المرتبطة بها.
- أداة تحليل السيناريوهات:
في أداة التحليل يتم العمل على تحليل الآلية الخاصة بالتأثيرات الناتجة والمحتملة لبعض السيناريوهات الخاصة بالمراكز والمحافظ المالية، هذا الأمر يساعد فيما بعد في تقييم مدى التأثر لإحدى المنشآت أو المؤسسات وما هي التغيرات الحاصلة في ظروف السوق.
نظرًا لأن عمليات التحليل مهمة يقدم مكتب معاذ للمحاسبة خدمة تحليل مالي وهنا يتم القيام بجميع عمليات التحليل التي تخص العمليات المالية والتدفقات النقدية وما إلى ذلك وبالتالي تفادي وقوع أية مخاطر مالية.
في الختام، تلعب أساسيات إدارة المخاطر في الخدمات المالية دور مهم في حماية المؤسسات وتقليل الخسائر المالية وهذا الأمر في النهاية يعزز من الثقة بين المستثمرين والعملاء، وعلى عكس المتوقع فإن الاستثمار في إدارة المخاطر المالية ليست تكلفة إضافية بل أمر مهم للغاية ويمكن الاستعانة بخدمات مكتب معاذ الكثيرة التي تساعد في إدارة المخاطر المالية وأيضًا التخلص منها.
قد يهمك أيضًا:
